| ||
|
|
БАНКОВСКАЯ ТАЙНА (англ. bank secrecy) -обязанность кредитных и некоторых др. организаций хранить в тайне сведения о состоянии счетов клиентов и корреспондентов кредитных организаций и производимых ими операциях. По законодательству большинства государств банки не вправе отказывать в предоставлении этих сведений адвокатским фирмам, ведущим дела о наследовании в случае смерти клиента, а также определенным законодательством гос-ным органам в строго ограниченных случаях. В РФ согласно ст. 26 ФЗ «О банках и банковской деятельности»** все кредитные организации и ЦБР гарантируют тайну об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов. Служащие кредитной организации обязаны хранить тайну об операциях, счетах и вкладах ее клиентов и корреспондентов, а также об иных сведениях, устанавливаемых кредитной организацией, если это не противоречит федеральному закону. Справки по операциям и счетам юридических лиц и граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, выдаются кредитной организацией им самим, судам и арбитражным судам (судьям), Счетной палате РФ, органам гос-ной налоговой службы и налоговой полиции, таможенным органам РФ в случаях, предусмотренных законодательными актами об их деятельности, а при наличии согласия прокурора — органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве. Справки по счетам и вкладам физических лиц выдаются кредитной организацией им самим, судам, а при наличии согласия прокурора - органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве. Справки по счетам и вкладам в случае смерти их владельцев выдаются кредитной организацией лицам, указанным владельцем счета или вклада в сделанном кредитной организации завещательном распоряжении, нотариальным конторам по находящимся в их производстве наследственным делам о вкладах умерших вкладчиков, а в отношении счетов иностранных граждан — иностранным консульским учреждениям. ЦБР не вправе разглашать сведения о счетах, вкладах, а также сведения о конкретных сделках и об операциях из отчетов кредитных организаций, полученные им в результате исполнения лицензионных, надзорных и контрольных функций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами. Аудиторские организации не вправе раскрывать третьим лицам сведения об операциях, о счетах и вкладах кредитных организаций, их клиентов и корреспондентов, полученные в ходе проводимых ими проверок, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами. За разглашение Б.т. ЦБР, кредитные, аудиторские и иные организации, а также их должностные лица и работники несут ответственность, включая возмещение нанесенного ущерба, в порядке, установленном федеральным законом. Собирание сведений, составляющих Б.т. или коммерческую тайну, путем похищения документов, подкупа или угроз, а равно иным незаконным способом в целях разглашения либо незаконного использования этих сведений, а также незаконные разглашение или использование сведений, составляющих коммерческую или Б.т., без согласия их владельца, совершенные из корыстной или иной личной заинтересованности и причинившие крупный ущерб, по уголовному законодательству являются преступлениями в сфере экономической деятельности и влекут уголовную-ответственность по ст. 183 УК РФ*. Бизнес советы: Реклама, Маркетинг, МенеджментКнига Гинесса 2007 Самые большие убытки. Дженерал Моторс. Самые крупные убытки, составившие 23,5 млрд. долл., понесла в 1992 г. *Дженерал Моторс*. Основная часть этой суммы - около 21 млрд. долл. -пришлась на фонды социального страхования: выплату пенсий и' медицинское страхование сотрудников фирмы. Книга Гинесса 2007 Самая крупная компания по производству безалкогольных напитков. Кока-Кола Компани. Кока-Кола Компани* в 1996 г. имела доход в размере 18 млн. долл. Jobyou: Бизнес офис: статьиСкачать Иллюстрированный самоучитель по Windows XP - |
НОВОСТНОЙ БЛОК.
AdLabs Партнерская программа: Разместить рекламу в этом блоке
|
|
|
